Вывоз валюты из рф физическим лицам

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

N 105-П

ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТАМОЖЕННЫЙ КОМИТЕТ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

N 01-100/1

12 января 2000 года

ПОЛОЖЕНИЕ

О ПОРЯДКЕ ВЫВОЗА ФИЗИЧЕСКИМИ ЛИЦАМИ ИЗ РОССИЙСКОЙ

ФЕДЕРАЦИИ НАЛИЧНОЙ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ

На основании статей 6, 8 и 9 Закона Российской Федерации “О валютном регулировании и валютном контроле” от 9 октября 1992 года N 3615-1 (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1992, N 45, ст.

2542; Собрание законодательства Российской Федерации, 1999, N 1, ст. 1; 1999, N 28, ст.

3461) Центральный банк Российской Федерации и Государственный таможенный комитет Российской Федерации устанавливают следующее Положение о порядке вывоза физическими лицами из Российской Федерации наличной иностранной валюты (далее – Положение).

1. В целях настоящего Положения под наличной иностранной валютой понимаются денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монеты, находящиеся в обращении и являющиеся законным платежным средством в соответствующем иностранном государстве или группе государств, а также изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену денежные знаки.

2. Физические лица – резиденты имеют право вывозить из Российской Федерации при соблюдении таможенных правил наличную иностранную валюту, ранее переведенную или ввезенную в Российскую Федерацию, а также снятую со счета (вклада) в уполномоченном банке либо приобретенную в уполномоченном банке в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации.

Физические лица – резиденты вправе без получения разрешений Банка России при соблюдении таможенных правил единовременно вывозить из Российской Федерации наличную иностранную валюту в размере, не превышающем сумму, эквивалентную десяти тысячам долларов США.

2.1.

При единовременном вывозе из Российской Федерации физическими лицами – резидентами наличной иностранной валюты в сумме, равной или не превышающей в эквиваленте 1500 (одну тысячу пятьсот) долларов США, не требуется представления таможенным органам, производящим таможенное оформление, документов, подтверждающих перевод или ввоз иностранной валюты в Российскую Федерацию, снятие иностранной валюты с текущего валютного счета (вклада) в уполномоченном банке либо покупку иностранной валюты в уполномоченном банке Российской Федерации.

2.2.

При единовременном вывозе из Российской Федерации наличной иностранной валюты в сумме, превышающей в эквиваленте 1500 (одну тысячу пятьсот) долларов США, но не более суммы, равной в эквиваленте 10000 (десяти тысячам) долларов США, физические лица – резиденты представляют таможенным органам, производящим таможенное оформление, документы, подтверждающие перевод или ввоз иностранной валюты в Российскую Федерацию, снятие иностранной валюты с текущего валютного счета (вклада) в уполномоченном банке либо ее покупку в уполномоченном банке Российской Федерации, на сумму наличной иностранной валюты, рассчитанную как разницу между суммой вывозимой наличной иностранной валюты и суммой, равной в эквиваленте 1500 (одной тысяче пятистам) долларов США.

(п. 2.2 в ред. Положения, утв. ЦБ РФ N 177-П, ГТК РФ N 01-100/1 24.01.2002)

2.3.

При единовременном вывозе из Российской Федерации наличной иностранной валюты (за исключением иностранной валюты, полученной для оплаты командировочных расходов за пределами Российской Федерации) в сумме, превышающей в эквиваленте 10000 (десять тысяч) долларов США, физические лица – резиденты представляют таможенным органам, производящим таможенное оформление, разрешение Центрального банка Российской Федерации, выдаваемое в порядке, устанавливаемом Центральным банком Российской Федерации по согласованию с Правительством Российской Федерации.

При этом не требуется представление таможенным органам, производящим таможенное оформление, документов, подтверждающих перевод или ввоз иностранной валюты в Российскую Федерацию, снятие иностранной валюты с текущего валютного счета (вклада) либо ее покупку в уполномоченном банке Российской Федерации.

3. Физические лица – нерезиденты вправе вывозить из Российской Федерации при соблюдении таможенных правил наличную иностранную валюту в размере, не превышающем сумму иностранной валюты, ранее ввезенной или переведенной в Российскую Федерацию, с представлением документов, подтверждающих ее ввоз или перевод в Российскую Федерацию.

3.1.

Основанием для вывоза из Российской Федерации физическим лицом – нерезидентом наличной иностранной валюты, ранее ввезенной им в Российскую Федерацию и зачисленной на его текущий валютный счет в уполномоченном банке на основании таможенной декларации, подтверждающей ввоз в Российскую Федерацию указанных средств, является “Справка ф. N 0406007”, выданная этому физическому лицу – нерезиденту тем уполномоченным банком, на текущий валютный счет в котором была зачислена указанная наличная иностранная валюта, и содержащая в строке 7 раздела “Получено клиентом” запись: “Получено за счет средств, ввезенных из-за границы”.

3.2.

Основанием для вывоза из Российской Федерации физическим лицом – нерезидентом наличной иностранной валюты, ранее переведенной в Российскую Федерацию в его пользу без открытия текущего валютного счета либо с последующим зачислением на его текущий валютный счет в уполномоченном банке, является “Справка ф. N 0406007”, выданная этому физическому лицу – нерезиденту тем уполномоченным банком, в который поступил перевод иностранной валюты в пользу указанного лица, и содержащая в строке 7 раздела “Получено клиентом” запись: “Получено за счет средств, переведенных из-за границы”.

3.3.

При вывозе физическими лицами – нерезидентами наличной иностранной валюты, отличной от иностранной валюты, ранее ввезенной или переведенной в Российскую Федерацию, таможенному органу одновременно с документами, подтверждающими ввоз иностранной валюты в Российскую Федерацию, и документами, предусмотренными пунктами 3.1 и 3.2 настоящего Положения, должна быть представлена “Справка ф. N 0406007”, подтверждающая обмен (конверсию) ввезенной или переведенной наличной иностранной валюты на наличную иностранную валюту другого государства, вывоз которой осуществляется.

Источник: https://legalacts.ru/doc/polozhenie-o-porjadke-vyvoza-fizicheskimi-litsami-iz/

Расскажите, в каких пределах и на основании каких нормативно правовых актов разрешен вывоз валюты из рф физическим лицам (резидентам и нерезидентам)

Вывоз валюты из рф физическим лицам

РЕГУЛИРУЮЩЕЕЗАКОНОДАТЕЛЬСТВО

Государственныйконтроль осуществляется с цельюрегулировать передвижение валюты междугосударствами, а так же помимо прочегоотследить источники и размеры доходовроссийских граждан, для того чтобы недопустить уклонения от уплаты налогов.В связи со сложностью задачи, поставленнойперед законодательной базой в этойобласти, законодательные акты,действительные на сегодняшний день,время от времени пересматриваются,дорабатываются, в них вносятся поправкии дополнения.

Нарушениеустановленных норм приводит кответственности нарушившего, котораявозникает в соответствии с Российскимзаконодательством.Вывоз валюты изРоссии регулируется Федеральным законом«О валютном регулировании и валютномконтроле и нормативными актами органоввалютного управления.

Закон определяетположения и условия вывоза наличныхденежных средств, которые подлежат илине подлежат декларированию. Валютныйконтроль в Российской Федерации исключаетнеоправданное вмешательство государственнойполитики в частную жизнь резидентов инерезидентов.

Защищая их от неправомерныхдействий со стороны контролирующихорганов.

В любом случае, если нарушениезакона состоялось или с точки зренияобвиняемого обвинения являются необоснованными, решения агентов валютногоконтроля может и должно оспариватьсяв порядке, установленном закономРоссийской Федерации.

Согласнозаконодательству существует единыйпорядок, в соответствии с которымфизические лица (резиденты и нерезиденты)могут вывозить из России наличнуюиностранную и национальную валюту.Ограничения вывозимой суммы относятсяк общей сумме иностранной и/илинациональной валюты, которую собираетсявывезти из России физическое лицо.

 Лимитыуказаны в долларах США, поэтому всювывозимую валюту необходимо пересчитатьв доллары покурсу Национального Банка РоссийскойФедерации на дату, когда выполняется таможенное оформление.

Согласно законурезиденты и нерезиденты должныбеспрепятственно предоставлятьуполномоченным органам на таможнедокументы и информацию, необходимуюдля осуществления валютного контроля.

ПРЕДЕЛЫ

1.Ввоз в Российскую Федерацию иностраннойвалюты и (или) валюты Российской Федерации,а также дорожных чеков, внешних и (или)внутренних ценных бумаг в документарнойформе осуществляется резидентами инерезидентами без ограничений присоблюдении требованийтаможенного законодательства РоссийскойФедерации.

Приединовременном ввозе в РоссийскуюФедерацию физическими лицами – резидентамии физическими лицами – нерезидентаминаличной иностранной валюты и (или)валюты Российской Федерации, а такжедорожных чеков, внешних и (или) внутреннихценных бумаг в документарной форме всумме, превышающей в эквиваленте 10 000долларов США, ввозимая наличнаяиностранная валюта и (или) валютаРоссийской Федерации, а также дорожныечеки, внешние и (или) внутренние ценныебумаги в документарной формеподлежат декларированию таможенномуоргану путем подачи письменнойтаможенной декларации навсю сумму ввозимой наличной иностраннойвалюты и (или) валюты Российской Федерации,а также дорожных чеков, внешних и (или)внутренних ценных бумаг в документарнойформе.

2.

Физические лица – резиденты и физическиелица – нерезиденты имеют право вывозитьиз Российской Федерации иностраннуювалюту, валюту Российской Федерации,дорожные чеки, внешние и (или) внутренниеценные бумаги в документарной форме,ранее ввезенные или переведенные вРоссийскую Федерацию, при соблюдениитребований таможенного законодательства РоссийскойФедерации в пределах, указанных втаможенной декларации илиином документе, подтверждающем их ввозили перевод в Российскую Федерацию.

3.

Физические лица – резиденты и физическиелица – нерезиденты имеют право единовременновывозить из Российской Федерацииналичную иностранную валюту и (или)валюту Российской Федерации в сумме,равной в эквиваленте 10 000 долларов СШАили не превышающей этой суммы.

При этомне требуется представление в таможенныйорган документов, подтверждающих, чтовывозимая наличная иностранная валютаи (или) валюта Российской Федерации быларанее ввезена или переведена в РоссийскуюФедерацию либо приобретена в РоссийскойФедерации.

Приединовременном вывозе из РоссийскойФедерации физическими лицами – резидентамии физическими лицами – нерезидентаминаличной иностранной валюты и (или)валюты Российской Федерации в сумме,равной в эквиваленте 3 000 долларов СШАили не превышающей этой суммы, вывозимаяналичная иностранная валюта и (или)валюта Российской Федерации не подлежитдекларированию таможенному органу.

Приединовременном вывозе из РоссийскойФедерации физическими лицами – резидентамии физическими лицами – нерезидентаминаличной иностранной валюты и (или)валюты Российской Федерации в сумме,превышающей в эквиваленте 3 000 долларовСША, вывозимая наличная иностраннаявалюта и (или) валюта Российской Федерацииподлежит декларированию таможенномуоргану путем подачи письменнойтаможенной декларации навсю сумму вывозимой наличной иностраннойвалюты и (или) валюты Российской Федерации.

Единовременныйвывоз из Российской Федерации физическимилицами – резидентами и физическимилицами – нерезидентами наличнойиностранной валюты и (или) валютыРоссийской Федерации в сумме, превышающейв эквиваленте 10 000 долларов США, недопускается, за исключением случаев,предусмотренных частью2 настоящейстатьи.

3.

1.При единовременном вывозе из РоссийскойФедерации физическими лицами – резидентамии физическими лицами – нерезидентамидорожных чеков в сумме, превышающей вэквиваленте 10 000 долларов США, вывозимыедорожные чеки подлежат декларированию таможенномуоргану путем подачи письменнойтаможенной декларации.

4.

При единовременном вывозе из РоссийскойФедерации резидентами и нерезидентамииностранной валюты, валюты РоссийскойФедерации, дорожных чеков, внешних и(или) внутренних ценных бумаг вдокументарной форме, за исключениемслучаев, указанных в частях2, 3 и 3.1 настоящейстатьи, вывозимые иностранная валюта,валюта Российской Федерации, дорожныечеки, внешние и (или) внутренние ценныебумаги в документарной формеподлежат декларированию таможенномуоргану путем подачи письменнойтаможенной декларации.

5.В случаях, указанных в частях1, 3 и 3.

1 настоящейстатьи, перерасчет иностранной валюты,валюты Российской Федерации, дорожныхчеков, внешних и (или) внутренних ценныхбумаг в документарной форме в долларыСША осуществляется по официальномукурсу, устанавливаемому Центральнымбанком Российской Федерации на деньдекларирования таможенному органу. Дляцелей декларирования таможенному органувнешних и (или) внутренних ценных бумагв документарной форме принимается:

1)для эмиссионных ценных бумаг – номинальнаястоимость ценных бумаг;

2)для иных ценных бумаг, удостоверяющихправо на получение валюты РоссийскойФедерации или иностранной валюты, -соответствующая сумма в валюте РоссийскойФедерации или иностранной валюте, правона получение которой удостоверяетуказанная ценная бумага.

ОТВЕТСТВЕННОСТЬ

Еслине выполнены требования к вывозу идекларированию валюты, то выезжающее физическоелицо несет административную ответственность,облагается штрафомв размере от 1 000 до 2 500 рублей.

Сумма превышения законодательноустановленных ограничений сумм,разрешенных для вывоза или не обязательныхдля декларирования, не конфискуется, аможет быть возвращена провожающим илибыть передана на хранение, организованноев таможенном пункте. Такие услуги похранению предоставляются в течение 2месяцев (с возможным продлением надополнительные 4 месяца).

В таком случаеработник таможни должен оформитьквитанцию по форме ТС-21 и передать еевыезжающему лицу. Эта квитанция необходимадля получения ценностей, переданных нахранение. В дальнейшем, дело онарушении валютного законодательстватаможенниками  передается Федеральнойслужбе финансово-бюджетного контроля,которая после его рассмотрения принимаетсоответствующее решение.

Есливыявленное нарушение представленосуммой особенно крупного размера(превышает 250 000 рублей), то вывоз такойсуммы рассматривается, как контрабанда,что регулируется Уголовнымкодексом и предусматривает штраф илилишение свободы на срок до 5 лет.

Источник: https://studfile.net/preview/3796051/page:2/

При ввозе и вывозе наличной валюты россияне должны будут подтверждать происхождение денег

Вывоз валюты из рф физическим лицам
21 октября 2015 Новости России

При ввозе и вывозе наличной валюты россияне должны будут подтверждать происхождение денег, если это крупные суммы. Новая норма включена в проект Таможенного кодекса Евразийского экономического союза.

Она одобрена межведомственной рабочей группой при президенте РФ. Об этом “Российской газете” рассказал начальник управления торговых ограничений, валютного и экспортного контроля Федеральной таможенной службы (ФТС) Сергей Шкляев. Пороговую сумму, с которой физлицам придется объяснять “родословную” денег, определит Евразийская экономическая комиссия. Суммы обсуждаются разные, начиная и от 10 тысяч долларов. Напомним, что сейчас граждане при пересечении границы обязаны письменно декларировать на таможне сумму, превышающую 10 тысяч долларов. При этом вывозить и ввозить допускается неограниченные суммы наличности, хоть чемоданами. Сергей Владимирович, какие крупные суммы наличных декларируют сегодня на таможне физлица? Сергей Шкляев: Более миллиона в долларовом эквиваленте таможенники видят довольно часто. В этом году было семь случаев вывоза и 51 случай ввоза валюты свыше миллиона долларов США. Дважды ввозили и вывозили более 5 миллионов долларов. Кто же он, современный долларовый миллионер? Его портрет? Сергей Шкляев: Не каждый пассажир с чемоданом валюты является ее владельцем. Случается, он – наемный курьер и перевозит чьи-то деньги. Мы их называем “курьерами наличных”, сами они зачастую не имеют постоянного источника дохода, нигде не работают. А перевозка наличных связана с отмыванием преступных доходов, с финансированием терроризма, с нелегальными внешнеторговыми операциями. Сейчас это вызывает особую тревогу. А что Росфинмониторинг, суды? Сергей Шкляев: Какие суды, если курьеры законно декларируют чужую валюту, с улыбкой предъявляя декларации?! Мы не можем никому воспрепятствовать, и суды не могут, так как оснований требовать подтверждение легальности чемодана с купюрами в законодательстве сейчас нет.

В этом году 51 раз в Россию ввозили более миллиона долларов наличными. И два раза вывезли более 5 миллионов

Как граждане будут подтверждать, откуда у них деньги? Сергей Шкляев: Что вас смущает? Если вы легально продадите квартиру, машину, акции, вступите в наследство, возьмете кредит, то на это будет подтверждение. Движение легального капитала всегда имеет документы. А в других странах какой опыт? Сергей Шкляев: Комплексный контроль капитала есть везде. Финансовая гвардия Италии контролирует доходы и расходы граждан, рядовые налогоплательщики ежегодно отчитываются о финансовой деятельности – дебет и кредит прозрачны. Попробуйте за рубежом заплатить в магазине 500 евро наличными, на вас посмотрят косо. Могут даже вызвать полицию, которая поинтересуется, откуда у вас крупная сумма денег. Там не принято носить с собой наличность. Какие валюты чаще всего везут через границу? Сергей Шкляев: Разные и из разных стран мира, но превалируют, конечно, доллары и евро. Многие владельцы зарубежной недвижимости не хотят светить ни деньги, ни собственность. В России даже нет статистики, сколько у россиян квартир, вилл и земли за границей. Захотят ли граждане объяснять, откуда у них деньги? Сергей Шкляев: Конечно, есть те, кто не может объяснить, откуда у них деньги. Но большинству нечего скрывать. Думаю, что обычные граждане при пересечении границы без труда смогут подтвердить легальное происхождение провозимых наличных денег. Каковы же сегодня масштабы контрабанды? Сергей Шкляев: В первом полугодии 2015 года по статье о контрабанде таможенники страны возбудили 49 уголовных дел на сумму 118 миллионов рублей и 1686 дел об административных правонарушениях на сумму 181 миллион рублей. Триста миллионов, если сложить. А за административными нарушениями что стоит? Сергей Шкляев: Чаще всего причиной недекларирования валюты является незнание правил. Хотя во всех пунктах пропуска есть информационные зоны, где можно ознакомиться с правилами перемещения и товаров, и валюты. Эта информация доступна и на сайте ФТС России в разделе “Информация для физических лиц”. Сегодня доллары или евро можно вывозить из нашей страны чемоданами, и ни у кого нет права проверить их на чистоту При ввозе крупных сумм наличности какая есть опасность для общества? Сергей Шкляев: Это могут быть средства от незаконных валютных операций, осуществляемых за границей. Если там они вращались вне банковского внимания, обслуживая теневую экономику, наркотрафик, экстремизм, другие нелегальные сферы, то и в России они тоже могут работать нечестно. На банковских картах деньги вне подозрений? Сергей Шкляев: Да, потому что денежные операции там под присмотром Центробанка, Росфинмониторинга – органов, которые осуществляют валютный и финансовый контроль. В своих аналитических материалах ЦБ показывает динамику сомнительных валютных операций в общем объеме оттока капитала. Какая, в целом, доля незаконных операций? Сергей Шкляев: Вывод капитала может быть как легальным, который связан с естественным оборотом мировых денег, так и нелегальным. Чистый отток капитала, рассчитываемый Банком России, включает в себя оба вида и содержит такие статьи, как трансграничные инвестиции, ссуды и займы банков, операции с ценными бумагами и т.д. Чистый отток капитала из России в январе-сентябре 2015 года, по предварительным данным ЦБ, составил 45 миллиардов долларов. За прошлый год, по оценкам ЦБ, из страны ушло почти 155 миллиардов долларов. То есть отток сократился. Таможня, контролируя валютные операции, выявляет нелегальный вывод капитала под видом внешнеторговой деятельности. Его объем составлял в последние годы примерно десятую часть общего оттока капитала. По оценкам ЦБ, в 2014 году было 8,61 миллиарда долларов, в первом полугодии 2015 года – 93 миллиона долларов. Но импортеры же платят повышенные сборы, пошлины? Сергей Шкляев: В том-то и дело, что не платят. Высокотехнологическое оборудование, которое не производится в России, освобождено от налогов и пошлин. Мало того, что дельцы занимаются преступным выводом капитала из России, так они при этом еще и получают льготы от государства. Возможно такое потому, что гражданское законодательство пока разрешает предприятию заключать внешнеэкономическую сделку на любых условиях, устанавливать произвольную цену товара по соглашению сторон. Кроме того, разрешено авансом переводить деньги по сделке. При попытках вмешиваться бизнес сразу нас обвиняет в создании административных барьеров, а пресса подхватывает. В 2015 году ФТС России возбудила и передала в производство компетентным органам 137 уголовных дел по фактам незаконного вывода за рубеж средств. Но до суда дошли одно-два дела. Все остальные развалились. Дельцы, когда их хватали за руку, просто продлевали сроки поставки товаров. Это право тоже есть у бизнеса на любом из этапов, даже при возбужденном уголовном деле. Такое у нас гражданское законодательство. Таможня не располагает возможностью противодействовать таким сделкам в рамках полномочий, отведенных ей таможенным и валютным законодательством. Руководство страны видит остроту проблемы. Поставлена задача пресечь схемы, возникающие из-за законодательных нестыковок. Таможенники разработали поправки в валютное законодательство, чтобы распространить принципы управления рисками на контролирующие службы страны. Что здесь главное? Сергей Шкляев: Ключевой элемент – знать “в лицо” тех граждан, кто “непрозрачен”, проводит сомнительные валютные операции. Это позволяет оперативно принимать решения даже на этапе планирования кем-то нелегальных схем. Управление рисками – мировая практика. Россия использует эту систему уже много лет, но только в таможенной сфере. Наверно, настало время поделиться опытом с другими государственными органами, например с Федеральной налоговой службой. Единый подход поможет нам вместе контролировать конкретные группы лиц, персонально замешанных в сомнительных валютных сделках, как на внутреннем рынке, там и за рубежом, сопоставлять схемы. Система управления рисками может пригодиться и при регистрации фирм – сориентирует, нужно ли вообще регистрировать компании, учредители которых ранее попадались на незаконных валютных схемах или были замешаны в создании фирм-однодневок. Разве сейчас нет с налоговиками такого обмена? Сергей Шкляев: Мы обмениваемся информацией о таможенных декларациях. Но не о конкретных лицах. Сейчас начинаем такой обмен формировать. Для этого и нужны поправки в законы, обновленная нормативная база. Пока законодатель думает, нам помогает обмен информацией. Благодаря активизации взаимодействия с Центробанком удалось свести к минимуму ущерб от схемы завышения цены товаров, о которой я уже говорил. ЦБ выпустил указания всем уполномоченным банкам при проведении платежей руководствоваться информацией таможни. В результате контракты с завышенной ценой товаров снизились в 20 с лишним раз. В прошлом году было 170 таких контрактов в месяц, а в этом – от шести до десяти. Совместную работу высоко оценила председатель Банка России Эльвира Набиуллина на заседании Межведомственной рабочей группы по противодействию незаконным финансовым операциям под руководством Евгения Школова, помощника президента страны. Какие ведомства, по-вашему, должны работать в “паре” с таможней по системе управления рисками? Сергей Шкляев: Прежде всего, Росфиннадзор и Росфинмониторинг, МВД и ФСБ, и, конечно, Центральный Банк. Чтобы мы могли полноценно передавать в эти организации данные по участникам валютных операций, а информация имела доказательную силу в судах и нужны поправки в законодательство. Куда уводят деньги? Сергей Владимирович, сейчас говорят об ужесточении валютного законодательства для того, чтобы ограничить вывод средств. Сергей Шкляев: Таможенная служба сама инициирует такие предложения. Они направлены на борьбу с теневыми схемами вывода денег из страны, использующими пробелы в законодательстве. Например, фирма переводит авансом 300 миллионов долларов в зарубежный банк по фиктивному контракту, а товар на эту сумму в страну не ввозит. С 2009 по 2012 годы переводы в пользу иностранных партнеров с использованием поддельных деклараций достигли триллиона рублей. Создается фирма-однодневка, она делает авансовые платежи в зарубежный банк и исчезает. Вторая схема. Недобросовестные предприниматели закупают, например, томограф за границей, реальная стоимость которого миллион евро, а в контракте заявляют цену в 10 – 20 миллионов. При ввозе такого оборудования мы видим вопиющие расхождения, но отказывать в выпуске не вправе. Стоимость некоторых товаров завышалась больше, чем в 26 тысяч раз. Эти схемы, к сожалению, выглядят вполне законными и позволяют недобросовестным лицам выводить из страны деньги, фактически обходя государственный контроль за валютными операциями. Если в 2013 году по таким схемам компании перечислили за границу 9 миллиардов рублей, то в 2014 году объемы, по нашим оценкам, достигали 207 миллиардов рублей. С такими схемами мы и боремся, когда вносим поправки в законодательство. И что вы предлагаете? Сергей Шкляев: Мы предложили установить уголовную ответственность за мнимые (притворные) внешнеторговые сделки, основанные на злоупотреблении гражданскими правами. Если ФТС России и другие контролирующие органы получат полномочия по обжалованию подобных сделок, то при выявлении, например, неправдоподобно завышенной цены контракта будут вправе напрямую обратиться в суд. Во-вторых, как я уже сказал, обсуждается тема расширения полномочий контролирующих органов для проверки законности происхождения денежных средств, переводимых за рубеж физлицами.

При участии ФТС России готовится соглашение об обмене информацией между государствами – членами Евразийского экономического союза о перемещении физлицами денежных средств через внешние границы. Это позволит видеть полную картину перемещения наличной валюты через всю внешнюю границу ЕАЭС, а не только через ее российский участок. “Российская газета” Татьяна Зыкова

  • валюта
  • россияне
  • деньги

Источник: https://27r.ru/news/russia/75829-pri-vvoze-i-vyvoze-nalichnoj-valyuty-rossiyane-dolzhny-budut-podtverzhdat-proiskhozhdenie-deneg

Сколько валюты можно ввозить в Россию без декларации и с ней?

Вывоз валюты из рф физическим лицам

На форумах часто спрашивают, сколько долларов или евро можно ввозить в Россию — ведь сейчас, на фоне нестабильной политической конъюнктуры, не совсем понятен механизм финансового контроля.

На самом деле ввозить без декларирования можно до 10000 долларов, как и раньше — сумма не облагается ни налогом, ни пошлинами.

Но если гражданин попытается провезти валюту на сумму больше 10000 долларов без декларации, ему грозит или штраф до пятнадцатикратного размера нелегально ввозимой валюты, или ограничение свободы на срок до четырех лет. Поэтому, при ввозе больших сумм, заполнять декларацию нужно в обязательном порядке.

Ограничения на количество ввозимой в Россию валюты

В связи с напряженной политической обстановкой в мире, конфронтации западных стран и России, а также растущим административным контролем за финансовыми передвижениями внутри страны, нужно понимать, в какой степени ограничен ввоз валюты в Россию в 2020 году для физических лиц, а в какой — для юридических.

https://www.youtube.com/watch?v=8ZZ_-ZdGXxc

Для начала мы сразу обозначим один важный момент: все данные в статье написаны для физических лиц. Правила валютного и таможенного контроля для юридических лиц подробно освещены в Федеральном Законе от 10.12.

2003 N 173-ФЗ, в частности, ст.

22 настоящего Закона указывает, что контроль за финансовыми передвижениями в иностранной валюте производится Центробанком РФ, а Глава 2 предписывает отсутствие каких-либо ограничений для передвижений денежных средств внутри и за пределами страны.

Итак, сколько евро или долларов можно легально ввезти в Россию? Ограничение зависит от того, каким способом ввозится денежная сумма.

Наличными

Если иностранный или российский гражданин приезжает в РФ с наличностью, допускается ввоз не больше 10000 долларов. Причем валюта ввоза не имеет никакого значения: евро, доллары, юани. Ограничение установлено для сумм, эквивалентных 10 тыс. долларов.

Другими словами, если вы ввозите в страну евро, переведите их по актуальному курсу Центробанка в доллары — полученная сумма должна быть не больше законадательно установленного ограничения.

Безналичными

Если гражданин провозит деньги, держа их на банковском счете, на дебетовой или кредитной карте, а также в электронных платежных системах — ограничение не предусмотрено. В данном случае можно пересекать границу с Россией без деклараций, имея на счету хоть миллиарды долларов.

Другое дело, что в случае надобности обналичить деньги на территории России удастся только с соблюдением ограничения — не более 1000 долларов в эквиваленте за одну операцию и 5000 долларов в сутки.

Это актуально в том случае, если держатель открывал карту в иностранном банке в соответствующей валюте — например, долларах.

Тратить деньги в России и странах-участницах ЕЭС (Евразийский Экономический Союз) можно в любых количествах, если карта эмитирована в международных платежных системах (Visa, Mastercard, Maestro).

Выше мы указали, сколько валюты можно ввезти в Россию без декларации, если же иностранный или российский гражданин при пересечении границы подал декларацию, ограничения на ввоз наличной валюты отсутствуют.

Оформить декларацию при ввозе больших сумм рекомендуется даже в том случае, если у вас «не набирается» 10000 долларов: никакого специального таможенного оформления, комиссионных сборов или налогов, регистраций и прочего для деклараций не предусмотрено.

Документ просто принимается сотрудниками пограничной охраны без утверждения. Проблемы возникнут только при обнаружении несоответствия между заявленными суммами и реально ввозимыми деньгами.

Наказание за ввоз валюты без декларирования

Основная статья, по которой судят нарушителей закона в случае отсутствия декларирования или неверного указания данных, — это ст. 16.4 КоАП РФ. Согласно содержанию статьи, случаи, не являющиеся уголовным преступлением, наказываются:

  • Административным штрафом в размере от одной до двухкратной незадекларированной суммы, конечный штраф выписывается по решению суда с учетом обстоятельств правонарушения;
  • Вместо административного штрафа возможна конфискация незадекларированного имущества.

Напоминаем: ранее правонарушители наказывались достаточно слабо — штрафом от 1000 до 2500 рублей, причем при первом правонарушении гражданину могло быть вынесено предупреждение без взыскания штрафа. Теперь же законодательство РФ в этой сфере значительно ужесточилось, поэтому въезжать в Федерацию без декларации крайне не рекомендуется.

Ввоз наличности в крупных и особо крупных размерах считается уже уголовным преступлением по статье 200.1 УК РФ «Контрабанда наличных денежных средств и/или денежных инструментов». Наказание в зависимости от размера ввозимой суммы может быть следующим:

  • Штраф на сумму, превышающую в 3-10 раз изначально ввезенную в РФ недекларированную сумму, также может быть выписан штраф в размере до двух лет заработной платы или иного дохода преступника;
  • Ограничением свободы на срок до двух лет либо принудительными работами на такой же срок;
  • При нелегальном ввозе денежных средств в особо крупных размерах преступник наказывается штрафом в размере, превышающим изначально ввезенную нелегальным путем сумму в 10-15 раз. Вместо этого может быть также выписан штраф в размере трехлетней заработной платы или иного дохода преступника;
  • Ограничением свободы на срок до четырех лет, либо принудительными работами на такой же срок.

Если так уж получилось, что гражданин все-таки нарушил закон, причем по уголовной статье — нелегально ввезенные деньги нужно как можно скорее сдать полиции. В таком случае, согласно п. 4 настоящей статьи, лицо освобождается от уголовной ответственности за совершенное деяние.

Обратите внимание: если денежные средства в наличной форме ввозятся российским гражданином — как с декларацией, так и без нее, — ФНС, как правило, классифицирует ввезенные денежные средства как доход, полученный за рубежом. Соответственно, физическому лицу придется в кратчайшие сроки выплатить в налоговую службу налог на зарубежные доходы физ. лиц.

Основные правила ввоза и вывоза валюты

Итак, мы уже разобрались, сколько денег можно ввозить в Россию без декларации, теперь рассмотрим основные правила прохождения валютного и таможенного контроля. Правила касаются физических лиц, являющихся иностранными или российскими гражданами, а также лицами без гражданства.

Правила ввоза

Начнем с того, что деньги, ввозимые на территорию ЕЭС на банковской карточке, физическому лицу не нужно декларировать. Декларации подлежат не только денежные средства в любой валюте, но и денежные инструменты:

  • дорожные чеки и векселя;
  • ценные бумаги в документальной форме (акции, облигации и т.д.);
  • бумаги, удостоверяющие требование должнику выплатить задолженность. Согласно п. 5 ст. 200.1 УК РФ, это может считаться денежным инструментом лишь в том случае, если в качестве получателя указан держатель документа или же получатель не указан вовсе.

Кроме того, ограничение в 10000 долларов установлено в расчете на одного человека.

Если границу пересекает семья либо люди 1-й или 2-й степени родства (родные или двоюродные братья, тетя с племянником), ввозимая денежная сумма условно делится между членами семьи.

Так, например, если из-за рубежа возвращается семья из 4-х человек с денежной суммой до 40 тыс. долларов, необязательно декларировать деньги.

Отдельно нужно ответить следующий аспект: если деньги и финансовые инструменты ввозятся в разных выражениях — например, вы везете 6 тыс. долларов + 5 тыс. евро, — декларировать ввозимые деньги нужно будет, если их общая сумма превышает 10 тыс. долларов по нынешнему курсу Центробанка РФ.

Пример заполнения таможенной декларации.

Если даже все-таки вы ввозите сумму больше 10 тыс. долларов на одного человека, вы обязаны заполнить декларацию по форме ТД-6.

Бланк выдают в аэропорте прибытия или непосредственно на границе.

Также вы можете заранее его скачать и распечатать, чтобы в дальнейшем при первом же удобном случае передать заполненный документ сотрудникам пограничной службы.

Вместе с декларацией сотруднику погранслужбы нужно предъявить визу (иностранным гражданам) либо загранпаспорт, если российский гражданин вернулся на родину из-за рубежа. В декларации нужно перечислить следующие сведения:

  • Ф.И.О. гражданина, дату рождения, актуальное гражданство и адрес проживания;
  • Гражданам России требуется указать место регистрации на территории РФ, иностранным гражданам – пункт пребывания (например, адрес забронированного отеля);
  • Указать сумму, ввозимую через границу. Сведения нужно указывать в рублях или в долларовом выражении;
  • Если с собой имеются денежные инструменты, понадобится указать дату их приобретения и наименование компании-эмитента;
  • Данные об источнике декларируемых средств. К бумаге придется приложить документальные подтверждения — например, справка о доходах или договор купли-продажи;
  • Справочная информация о том, как предположительно будут потрачены деньги на территории РФ (если деньги предполагается не тратить, это нужно указать в документе);
  • Если денежные средства не принадлежат их нынешнему держателю, гражданин обязан дать сведения о настоящем владельце денежных средств — ФИО, гражданство, адрес проживания и т.д.;
  • Для визовых иностранцев существует отдельное требование — указать маршрут передвижения по территории РФ.

Заполненный документ нужно передать пограничникам. Они визуально осмотрят содержимое ваших дорожных сумок, портфелей и т.д. на предмет соответствия декларации. Если указанные данные полностью сходятся с реальным положением вещей, документ принимают и вас спокойно пропускают далее на территорию Российской Федерации.

Правила вывоза

Здесь все немного сложнее. Иностранные и российские граждане, а также лица без гражданства имеют право вывозить с территории РФ в общей сложности не более 10000 USD в расчете на одного человека. Но если гражданин хочет вывезти большую сумму в наличной форме, он должен соблюсти условия:

  • Денежные средства сверх установленного лимита могут быть провезены только если они были куплены на территории РФ — или были ввезены в Россию в точно таком же объеме ранее. В первом случае понадобится предоставить документальные подтверждения — например, квитанцию о покупке иностранной валюты от банка;
  • Если денежные средства были ранее провезены в Россию, гражданин должен иметь при себе декларацию вывоза денежных средств по форме ТД-6, а также удостоверение провоза по форме ТС-28. В удостоверении должен быть указан срок нахождения денег на территории РФ, а также точная сумма ввезенных денег в долларовом или рублевом выражении.

Если условия не соблюдены, вывоз за границу суммы больше 10000 долларов просто невозможен в согласии с законодательством РФ и ЕЭС. При этом никаких деклараций оформлять не нужно — они требуются только при ввозе валюты.

Если некоторая сумма «вышла» за пределы 10 тыс. долларов, излишек денежных средств можно оставить на хранение — это делается на границе со стороны России. Пограничники в таком случае должны выдать вам квитанцию по форме ТС-21, с помощью этого документа вы и будете возвращать себе деньги.

Нюансы ввоза и вывоза валюты несовершеннолетними

Во-первых, когда производится расчет на человека, несовершеннолетние лица тоже учитываются. Это означает, что если ввоз или вывоз валюты осуществляется семьей из 4-х человек, в составе которой имеются два несовершеннолетних ребенка, общая ввозимая или вывозимая сумма может быть не больше 40000 USD.

Во-вторых, лица старше 16-ти лет имеют право самостоятельно подавать декларацию.

Вывод

Правила ввоза сводятся к тому, что без декларации можно ввозить только 10000 в долларовом выражении в расчете на одного человека. При подсчете учитывается общая сумма, причем валюта не имеет значения — главное, чтобы в совокупности и после пересчета по актуальному курсу Центробанка РФ получалось не больше 10 000$.

Вывоз сумм больше 10-ти тысяч возможен лишь в том случае, если они были куплены на территории РФ, или если они были изначально ввезены в РФ и задекларированы. Несовершеннолетние лица тоже имеют право подавать декларацию, если они старше 16-ти лет.

Источник: https://vKreditBe.ru/usloviya-vvoza-valyuty-v-rossiyu-dlya-fizicheskih-lits/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.