Возмещение ндфл при покупке автомобиля физическим лицом

Содержание

Возврат подоходного налога при покупке машины в 2020 году: как вернуть

Возмещение ндфл при покупке автомобиля физическим лицом

Сейчас особенно актуален вопрос получения налогового вычета при приобретении личного автомобиля. Такая покупка является довольно крупной и затратной, поэтому многие хотели бы получить поддержку от государства. Рассмотрим особенности оформления налогового вычета при покупке машины в 2020 году.

Можно ли получить налоговый вычет при покупке автомобиля

Часто поднимается тема вычета при покупке авто, ведь такое приобретение очень дорогостоящее, а значит, и возврат должен быть внушительным. Однако здесь многих постигнет разочарование, ведь законом не предусмотрена выдача возврата средств от налоговой при покупке машины. Автомобиль нельзя отнести к категории недвижимого имущества, поэтому статья о вычете на него не распространяется.

Возможно, в будущем появится право возврата уплаченных налогов при покупке своего автомобиля. Однако сейчас эта категория расходов с точки зрения государства не считается важной и жизненно необходимой, чтобы поддерживать её льготными выплатами. Однако современный человек сейчас не представляет жизни без личного транспорта, а значит, вероятно, что скоро закон изменят.

Все социальные программы регулируются государственным законодательством. Исключением не стал налоговый вычет, именно поэтому при обсуждении вопроса о том, возможно или нет получение денег за покупку машины, в первую очередь нужно обратиться к статьям Налогового кодекса.

Новые правила позволяют вернуть 13% от стоимости приобретенного имущества. На такой возврат могут рассчитывать только те лица, которые являются резидентами страны. Нельзя путать этот статус с гражданством, ведь они совершенно не взаимосвязаны между собой.

Чтобы стать резидентом РФ, достаточно в течение 183 дней предыдущего года проживать на территории страны и официально уплачивать налоги. Для этого, соответственно, нужно быть официально трудоустроенным.

Для некоторых категорий доходов или расходов вычет может быть оформлен только одноразово. Например, покупка квартиры предоставит физическому лицу один раз в жизни получить обратно проценты от её стоимости. При продаже квартиры можно неограниченное количество раз получить возврат от налогов, уплаченных с этого дохода.

Законодательство предоставляет право на вычет при покупке таких категорий имущества и услуг:

  1. Приобретение, постройка или достройка недвижимости.
  2. Затраты на обучение — на свою учебу и для некоторых категорий родственников.
  3. Медицинские процедуры терапевтического и диагностического характера.

Как вы видите, упоминания автомобиля в этом перечне нет, а значит, получить льготу на его покупку нельзя. Пока что правила именно таковы, но, возможно, что они будут пересмотрены, и круг покупок с налоговым вычетом будет расширен.

Основные правила

Правила для получения налогового вычета довольно жесткие. Во-первых, как уже упоминалось ранее, тот, кто претендует на эту субсидию, обязательно должен быть налоговым резидентом Российской Федерации. Во-вторых, вычет является возвратом ваших денег, которые работодатель уплатил за вас в качестве налога.

То есть, по сути, вам просто отдают часть вашей зарплаты, которую государство должно было забрать. А значит, получить вычет могут только те, кто выплачивает налоговые взносы. Это возможно только при официальном трудоустройстве.

Кроме этого, ограничивается лимит на выплаты. К примеру, при покупке квартиры максимальная сумма налогового вычета ограничена двумя миллионами рублей, поэтому на руки нельзя получить больше 260 тысяч рублей (расчет делается, исходя из установленных 13% от стоимости покупки).

Вычет не дается всем по умолчанию, для его получения нужно самим начать заниматься документами.

При покупке в кредит

Закон о налоговом возврате предполагает выплату процентов не только от стоимости покупки, но также и от процентов в том случае, если имущество или услуга приобреталась в кредит.

Получить вычет можно только за фактически уплаченные процентные взносы.

Это значит, что при оплате ипотеки вы сможете получить 13% только от тех процентов, которые были уплачены за тот год, за которой вы подаете вычет.

Давайте разберемся, можно ли получить вычет за кредитную машину. Согласно статье, регулирующей этот вопрос, возврат денег за приобретение авто получить невозможно. То же самое касается и процентов за кредит.

Основные варианты для экономии

При продаже автомобиля физическое лицо, совершившее сделку со стороны продавца, получает в своё пользование прибыль.

Любой доход облагается государственными налогами в размере 13% от полученной суммы. Конечно же, учитывая немаленькую стоимость машин, сумма выходит впечатляющая. Однако есть способы сохранить свои деньги от продажи личного транспорта.

Один из самых простых заключается в том, что при продаже машины, которая была в пользовании больше 3-х лет, налоги в казну не уплачиваются.

Поэтому в некоторых случаях можно просто не спешить и продать авто немного позже, чтобы не платить налог.

Стоит учитывать, что в таком случае 3-летний срок начинает отсчитываться от даты получения физическим лицом права собственности, а это не стоит путать с датой подписания ДКП.

Если машина была получена по праву наследования, то за начало отсчета срока пользования авто берется дата смерти лица, написавшего завещание. Если транспорт получен в дар, то тогда дата берется с момента подписания дарственной.

Однако, кроме этого, есть еще несколько способов уменьшить расходы на оплату налоговых пошлин. Рассмотрим их подробнее.

Продажа без получения прибыли

Можно оформить налоговый взнос по системе продажи без получения прибыли. В этом случае сумма, из которой уплачивается подоходный взнос, рассчитывается таким образом: от суммы, полученной от продажи имущества, отнимается цена, за которую машина была приобретена. Из этой разницы высчитывается 13% налога. Именно его и нужно заплатить.

В тех случаях, когда число получается отрицательным, продавец освобождается от выплаты налогов. А этот вариант наиболее вероятен, поскольку за время эксплуатации стоимость машины всегда уменьшается. Для осуществления такой схемы обязательно нужно иметь оригиналы всех документов, которые подтверждают стоимость при изначальной покупке машины.

Стандартный вычет

Стандартный вычет является хорошей лазейкой для тех, кто продает машину за не слишком высокую стоимость. Дело в том, что в законе есть пункт о том, что личный транспорт, оцененный менее чем в 250 тысяч российских рублей, не облагается подоходным налогом, вне зависимости от времени его эксплуатации.

Конечно же, если рассматривать эту сумму в рамках покупки автомобиля, то она может показаться совсем небольшой. Но иногда и стандартный вычет может помочь избежать переплаты по налогам.

В общем-то, эта лазейка может быть использована во многих случаях, главное о ней знать и вовремя вспомнить.

Применение метода взаимозачета

Способ взаимозачета не может широко применяться, так как для его использования ситуация должна быть довольно специфической. Этот метод можно использовать только в том случае, если в год продажи машины вы также приобрели имущество, на которое полагается налоговый вычет. Если размер налогов при этом равен, то в счет вычета вас освобождают от уплаты подоходного вноса.

Для облегчения понимания объясним на наглядном примере. Гражданин Григоренко в 2016 году купил квартиру стоимостью 1,7 миллиона рублей. При этом он является резидентом РФ, официально работает, а также никогда не использовал свое право на налоговый вычет.

Это значит, что он имеет возможность воспользоваться вычетом.

При этом в 2016 году Григоренко продал свой автомобиль стоимостью 1,7 миллиона рублей, который был в его собственности менее 3-х лет, а значит, он должен выплатить 13% налога за получение дохода от него.

В такой ситуации, когда вычет и налог равны по размеру, возможно использование способа взаимозачета. При этом гражданин не получит денежный вычет за покупку жилья, но также и будет освобожден от налога на машину.

Как вы видите, подобную ситуацию довольно сложно представить в реальной жизни. Однако такой способ сэкономить на налоге от продажи машины есть, и им можно воспользоваться, если вдруг он вам подойдет.

Общий порядок оформления документов

Для того чтобы расквитаться с подоходным налогом от продажи машины, в первую очередь, необходимо собрать весь пакет документов. Вам потребуются такие бумаги:

  1. Паспорт транспортного средства со всеми записями, касающимися процедуры смены владельца автомобиля.
  2. Договор купли-продажи машины с указанием там цены, за которую личный транспорт был приобретен.
  3. Документы, подтверждающие факт передачи денег от одной стороны другой. Это могут быть выписки из счетов, чеки, квитанции.

Кроме оригиналов, также нужно предоставлять качественные копии всех бумаг, поэтому стоит заранее позаботиться об их подготовке.

Также необходимо заполнить и подать декларацию в налоговую службу. Сделать это необходимо до 30 апреля следующего за покупкой года. После этого есть 2,5 месяца на уплату налога. Нельзя нарушать указанные сроки, иначе человеку, просрочившему срок подачи декларации и выплаты, могут начислить различные штрафные санкции.

Источник: https://AktBuh.ru/nalogovie-vichety/693-vozvrat-podohodnogo-naloga-pri-pokupke-mashiny-v-2020-godu-kak-vernut.html

Можно ли вернуть подоходный налог с покупки автомобиля?

Возмещение ндфл при покупке автомобиля физическим лицом

По причине постоянных изменений в современном законодательстве, все более часто возникает вопрос, существует ли возврат налога при покупке автомобиля?

Многие жители России на собственном опыте убедились в приятных возможностях предоставления имущественных налоговых вычетов, положенных после приобретения недвижимости.

Потому вопрос, предусмотрен ли и как осуществляется возврат подоходного налога при покупке машины в 2020 году, является вполне логичным и актуальным.

Автомобили – это достаточно дорогостоящий товар. Ситуация осложняется еще и тем, что приобретения большинства транспортных средств осуществляется на кредитные средства.

Именно по этой причине возможность возврата налога за приобретение авто в виде дополнительных денежных средств стало бы оптимальным подспорьем для оплаты очередных взносов по кредиту.

В данной информационной статье можно разобраться со следующими вопросами – в каких случаях положен возврат 13%-ого налога в процессе приобретения, какие существуют налоговые вычеты, как лучше сэкономить в процессе продажи, а также, как не нужно экономить.

Возможность возвращения 13 процентов

Законом предусмотрены особые льготы для категорий граждан, указанных в законодательных документах.

Одним из самых популярных вариантов является возвращение ранее внесенного налога от полученных доходов, размер которого составляет 13%.

Вернуть данные материальные средства могут люди, которые за время одного календарного года платили государству НДФЛ и совершали те или иные крупные приобретения.

Вернуть 13% могут гарантированно те граждане, которые потратили крупные суммы на следующие цели:

  • покупка или возведение недвижимость;
  • получение высшего или профильного образования;
  • проведение лечебных и диагностических процедур;
  • благотворительность.

Это траты, которые относятся к категории необходимых и важных для жизни, именно по этой причине по ним предусмотрены определенные налоговые льготы.

Покупка транспортного средства не входит в перечень предметов первой необходимости, потому ответ на вопрос, можно ли вернуть подоходный налог с покупки автомобиля, является отрицательным.

Несмотря на это, есть несколько вариантов, при помощи которых можно сэкономить свои траты. Среди них особого внимания заслуживает возможность налогового вычета при продаже авто — это идеальная возможность сэкономить капитал.

Вычет от приобретенного авто в кредит

Многих собственников авто интересует вопрос, можно ли вернуть налог с покупки автомобиля в кредит.

В современном списке налоговых льгот, кроме возврата НДФЛ за приобретение того или иного имущества предусмотрена возможность возвращения вычета кредитных средств с суммы процентов, которые были уплачены за приобретение имущества.

Важно! Опираясь на всю вышеизложенную информацию, возврат НДФЛ за авто, которое было приобретено в кредит, по настоящему законодательству, невозможно.

Если такая возможность и появится, то только после принятия специальных поправок в установленные законы и исключительно с разными ограничениями.

В настоящее время у граждан есть возможность получить налоговый вычет только с продажи авто, за приобретение, пока, к сожалению нет.

Возможности новой редакции закона

Некоторые депутаты подготовили законопроект относительно внесения транспортного средства в список имущества, после приобретения которого можно будет претендовать на получение вычета. Если он будет принят, то только с некоторыми ограничениями.

Среди самых вероятных из них можно отметить:

  • транспортное средство обязательно должно быть новым;
  • возврат касается только отечественных марок авто или относительно бюджетных транспортных средств от иностранных производителей, но только произведенных на территории России;
  • общая сумма вычета при этом должна быть не больше 500 000 рублей.

После вычета подобной суммы, воспользоваться данной возможностью нельзя будет вторично, она работает только один раз. Также предполагается составление перечня конкретных марок и моделей транспортных средств.

Если вычет и будет предоставляться, то только тем гражданам, которые покупают свой первый автомобиль.

Данный закон рассматривается и является достаточно привлекательным по той причине, что государственные власти нацелены на стимуляцию потребителей на приобретение авто отечественных авто, то есть помогать развиваться российской автомобильной промышленности.

Если данный закон вступит в силу, с его помощью можно будет вернуть сумму до 65 000 рублей.

Например, если был приобретен соответствующий требованиям автомобиль, стоимость которого составляет 400 тысяч рублей, размер НДФЛ, предназначенный для возвращения будет равен 400 000 × 13% = 52 000 руб. Оставшиеся 13 000 рублей получить уже будет нельзя.

Если же будет куплено авто по 600 000 рублей, где сумма превышена на 100 000 рублей установленной нормы, сумма вычета будет равна 65 000 рублей, то есть 500 000 × 13% = 65 000.

Подводя итоги

На основании всего сказанного выше, можно отметить, что в скором будущем налоговый вычет в процессе приобретения машины будет точно таким же делом, как и все иные налоговые вычеты и льготы.

Если вопрос, как вернуть подоходный налог с покупки автомобиля, будет решаться повсеместно и на законном уровне, данная процедура будет выгодна всем без исключения – государству и собственникам авто.

Как только подобный закон вступит в силу, будут внесены все необходимые изменения и можно будет вернуть законные 13% от приобретения машины. На этом основании покупателям не захочется занижать в договорах реальные суммы.

Соответственно с возвратом налога от приобретенного авто, увеличиться и возврат НДФЛ в процессе продажи транспортного средства. В этом заключается обоюдная выгода.

Вас заинтересует:

Источник: http://pravo-auto.com/vozvrat-podohodnogo-naloga-pri-pokupke-mashiny/

Можно ли вернуть налог при покупке автомобиля

Возмещение ндфл при покупке автомобиля физическим лицом

Согласно законодательству, подоходный налог возвращают за крупные траты.

У многих граждан возникает резонный вопрос, можно ли получить возврат налога при покупке автомобиля? Ведь это явно немаленькая трата.

Законодательство

Найти ответ можно в Налоговом кодексе Российской Федерации:

В 2015 году депутаты партии ЛДПР подготовили законопроект о внесении транспорта в список имущества, за которые можно вернуть подоходный налог. Но при этом был составлен определенный список критерий:

Дорогие читатели! Для решения вашей проблемы прямо сейчас, получите бесплатную консультацию — обратитесь к дежурному юристу в онлайн-чат справа или звоните по телефонам:
Вам не нужно будет тратить свое время и нервы — опытный юрист возьмет решение всех ваших проблем на себя!

  1. Машина должна быть новой.
  2. Автомобиль выпущен отечественным заводом либо это иномарка российской сборки.
  3. Размер выплат не может превышать 500 тысяч рублей.
  4. Возмещение вычета – это разовая акция.

Был составлен перечень марок и моделей, приобретенных гражданином впервые в автосалоне. Тем самым создатели законопроекта хотели простимулировать потребителей на покупку отечественного авто для развития российского автопрома.

Однако поправка до сих пор не принята. Если в 2019 году она будет рассмотрена и одобрена, значит, выплаты начнут осуществляться с этого периода, а пока никаких изменений в законе нет.

Для справки! Согласно закону, получить вычет за покупку автомобиля нельзя, можно только за продажу.

Налоговый вычет от покупки машины: есть или нет в России

Многие налогоплательщики оценили возможность возвращения денег, которые были удержаны с зарплаты в виде 13 % при покупке недвижимости или крупных тратах (благотворительность).

Автомобиль скорее причисляют к роскоши. Налоговый кодекс говорит, что вернуть 13 % может только продавец машины. После продажи транспортного средства он должен подать декларацию в инспекцию до 30 апреля и оплатить НДФЛ до 15 июля.

https://www.youtube.com/watch?v=8wBBr_oGjD8

Индивидуальные предприниматели или иные юридические лица могут вернуть НДС за покупку машины.

Для справки! Если налоговая служба отказывает юрлицу в возвращении средств, ему должно быть направлено письменное уведомление о причинах отказа.

Можно ли вернуть подоходный налог за покупку авто в кредит

Налоговый кодекс предусматривает вычет при взятии имущества в кредит. Что касается автокредита или аукциона, закон также непреклонен.

Внимание! Согласно законодательству, возврат НДФЛ за приобретение средства передвижения не положен. Это распространяется на покупку за наличный расчет и при использовании лизинга.

Возможно, в скором будущем появятся поправки в законопроекте, которые позволят налогоплательщику вернуть свои 13 % за приобретение транспортного средства, но сейчас возмещение доступно только продавцу.

Нужно ли подавать декларацию в налоговую

Покупатель не может вернуть себе 13 процентов при приобретении транспортного средства. Но, несмотря на это, ему необходимо тщательно следить за всей документацией, которая относится к автомобилю. Нужно это для того, чтобы в случае последующей реализации гражданин смог вернуть себе имущественный налог.

Декларация подается только при продаже машины, а при покупке такой документ не направляется в инспекцию. Но юридические лица обязаны адресовать отчетность налоговой практически на все свои доходы.

Итак, возврат подоходного налога при покупке машины невозможен, зато продавец может его оформить. Ему понадобятся следующие документы:

  • паспорт;
  • заявление;
  • декларация 3-НДФЛ;
  • договор купли-продажи транспортного средства;
  • бумага, подтверждающую оплату;
  • документы по ранее совершенной сделке.

Весь пакет сдается инспекцию до 30 апреля текущего года.

Внимание! Возврат денег возможен, если продавец владел машиной не более 3 лет. Сумма вычета не должна превышать 250 тысяч рублей.

Возврат налога при покупке автомобиля

Итак, физическое лицо, которое выступает в роли покупателя транспортного средства, вернуть имущественный налог за него не может. А вот продавец автомобиля и юридические лица, ИП или ООО могут вернуть налоговый вычет.

Определена категория людей, для которой есть послабления в законе на этот счет. К ним относятся: чернобыльцы, пенсионеры, инвалиды, участники войн и др.

Для физических лиц

Процедура возврата НДФЛ для обычного налогоплательщика начинается с декларации о доходах в ФНС. Для граждан, проживающих на территории РФ больше 183 дней, размер облагаемой суммы составляет 13 %, а для тех, чей срок проживания меньше, – 30%.

Декларацию необходимо подать в инспекцию до 30 апреля, заполнить ее можно самостоятельно от руки, напечатать или обратиться в специальную организацию. Сдать ее нужно инспектору, участок которого находится по месту проживания налогоплательщика.

Когда гражданин уплатил налог, он может приступить к сбору документов для возврата собственных средств, для этого ему понадобятся:

  • справка о подтверждении периода владения им ТС;
  • договор купли-продажи на машину;
  • копия паспорта авто с отметкой о новом владельце;
  • бумаги, доказывающие факт оплаты сделки;
  • заявление;
  • форма 3-НДФЛ.

С этим пакетом документов гражданин отправляется в налоговую по месту прописки. Далее необходимо дождаться уведомления о согласии или об отказе в возврате денег.

Если вдруг по какой-то причине были утеряны документы на машину и восстановить их невозможно, значит, и вычет оформить не удастся. Более того: за утерю документов бывшему владельцу грозит штраф.

Для юридического лица

Чтобы получить возмещения НДС, необходимо пройти через несколько этапов. Нужно выявить величину возврата (для этого вычисляют налог с продажи товара за определенный период), затем прибавить сумму, уплаченную услуги или продукцию. Если итог больше того, что собираетесь вернуть, то возврат, вероятно, одобрят.

Если решение инспектора было положительным и возвращение средств одобрено, то на следующий день уведомление о разрешении направляется в казначейство, где оно рассматривается, и в течение 5 рабочих дней средства возвращаются заявителю. А еще через 5 дней ФНС уведомляет об этом юридическое лицо.

Для получения НДС потребуются следующие документы:

  • заявление в ФНС;
  • декларация;
  • письмо с просьбой о возврате;
  • договор о продаже транспорта;
  • квитанции или чеки, подтверждающие оплату ТС.

После тщательной проверки налоговая дает согласие на возврат, но бывают случаи, когда приходит уведомление с отказом.

Советы и рекомендации

Главное для обоих случаев – правильно собрать и подготовить к сдаче документацию. Юридическое лицо может купить машину и оправдать потраченное время. А простому налогоплательщику придется самостоятельно рассчитывать стоимость, сроки пребывания транспорта, собирать и подавать документы для получения 13 %.

Есть в этом случае и «пострадавшая» сторона – покупатель, который не вернет своих денег. Но не стоит отчаиваться: возможно, законопроект будет принят.

Дорогие читатели! Для решения вашей проблемы прямо сейчас, получите бесплатную консультацию — обратитесь к дежурному юристу в онлайн-чат справа или звоните по телефонам:
Вам не нужно будет тратить свое время и нервы — опытный юрист возьмет решение всех ваших проблем на себя! Или опишите ситуацию в форме, ниже:

Источник: https://PoPravu.club/nalogi/vozvrat-pri-pokupke-avtomobilya.html

Налоговый вычет за покупку машины: можно ли получить, как это сделать

Возмещение ндфл при покупке автомобиля физическим лицом

Совершать крупные покупки выгодно по закону: если товар считается необходимым, то на него можно получить налоговый вычет. Это относится к жилплощади, медицинским услугам и прочим дорогим вещам, которые важны для жизни. Автомобиль не относится к этой категории напрямую, но получить компенсацию все-таки можно, если соблюдать условия.

Покупка в кредит

По закону у налогоплательщика есть возможность сократить свои расходы на получение средств в кредит, которые будут направлены на важные расходы.

В статье 220 говорится о погашении процентов за одолженные в банке средства для выплаты или рефинансирования. Правда, касается это только жилищного вопроса. Автомобиль в законе не упоминается.

Следовательно, даже на кредитные средства для покупки автомобиля, получить вычет не получится.

Единственная льгота, которую можно получить официально на покупку машины: государственная программа кредитования. Она направлена на стимулирование спроса на автомобили, которые были произведены и собраны в России.

К ним относится не только отечественный автопром, но и зарубежные машины, которые были произведены в пределах страны. Есть определенные ограничения: например, стоимость машины не должна превышать 1,5 миллиона рублей. А скидка на кредит предоставляется только для срочных процентов. К тому же, машина должна быть новой и приобретаться в официальном салоне.

Получить налоговый вычет в виде 13% нельзя, но можно изучить перспективы и воспользоваться действующими программами кредитования, которые помогут приобрести машину с выгодой. Такие скидки и льготы даже более выгодны, чем вычет, поскольку распространяются на граждан независимо от наличия у них официальной должности и «белой» зарплаты.

Перспективы в законодательстве

Обсуждения о том, чтобы включить автомобиль в список необходимых вещей ведутся регулярно. Все-таки для многих семей это такая же важная покупка, как и жилье. Нужно ездить на работу, отвозить детей в школу: зачастую затраты на общественный транспорт гораздо выше, чем на личный.

Такие предложения регулярно вносятся на обсуждение. Например, депутаты предлагали ввести такую компенсацию для жителей Дальнего востока. По предложению она будет предоставляться только раз в 5 лет и после регистрации машины в автоинспекции.

Лимит предлагается установить в миллион рублей, то есть максимальный размер выплаты составит 130 тысяч, если такое предложение примут.

По другим сведениям, характерным для центральной части страны, предлагается ввести вычет с максимальной суммой 60 тысяч рублей и только для приобретения автомобилей отечественного производства. Сейчас похожая система действует с государственной программой кредитования. И сумма, которую можно сэкономить по ней — больше, так что в подобной инициативе нет острой необходимости.

Продажа с выгодой

Тем не менее, есть шанс получить хоть какую-то компенсацию при операциях с машиной. Если вы собрались продать ее, то должны будете заплатить подоходный налог государству. Он равен 13% от суммы сделки. Но это правило действует только для тех, кто расстается с новым автомобилем, которому меньше трех лет с даты выпуска.

Продажа дороже покупки

Обойти правило о выгоде можно с помощью документально подтвержденных затрат, которые произошли за время эксплуатации автомобиля.

Например, вы полностью меняли какие-то детали, улучшили качество приобретенного авто, тем самым повысив его стоимость, но потратив свои деньги. В таком случае, продавая его дороже начальной цены, вы можете рассчитывать на скидку.

Для этого нужно сохранять квитанции и чеки, подтверждающие факт ваших вложений в машину. Скидка рассчитывается по формуле:

(сумма продажи — сумма покупки) × 0,13

Например, вы купили авто за 1 200 000 рублей. За время работы провели улучшения и ремонт, которые увеличили стоимость машины до 1 500 000 рублей, которые вы и предлагаете заплатить покупателю. Выгода в этом случае составит больше 250 000, потребуется заплатить подоходный налог. Но при наличии чеков можно сэкономить 39 000 рублей.

Взаимозачет

Еще один способ сэкономить на налогах подойдет немногим: он требует, в первую очередь, крупных затрат. Чтобы воспользоваться принципом взаимозачета, нужно за 12 месяцев успеть купить квартиру или дом, одновременно продав автомобиль.

Принцип прост: при продаже автомобиля вы должны будете заплатить 13%, но при покупке квартиры вы сможете получить равнозначную или даже более значительную компенсацию. Но здесь есть несколько нюансов. Во-первых, нужно иметь право на налоговый вычет, а оно есть не у всех.

Во-вторых, такая комбинация возможна только раз в жизни, поскольку каждый гражданин может получить только один налоговый вычет на недвижимость.

Например, вы приобретаете квартиру и авто стоимостью в миллион. В таком случае компенсация равна налогу, который требуется оплатить, таким образом одно засчитывается в счет другого. Если же суммы покупок разные, то высчитать сумму компенсации можно по формуле:

стоимость жилья × 13% – (стоимость авто — 250 000) × 13%

  1. Например, вы купили машину за 1 200 000. Налог составит (1 200 000 — 250 000) × 13% = 950 000 × 13% = 123 500 рублей.
  2. Налоговый вычет за квартиру стоимостью в 2 000 000 рублей составит 2 000 000 × 13% = 260 000 рублей.
  3. Разница между налогом и вычетом: 260 000 — 123 500 = 136 500 рублей.

Покупатель остается в плюсе: ему достанется часть компенсации за квартиру, при этом платить налог за машину не потребуется. Правило действует только для машин, которые в собственности менее трех лет, поскольку на более старые автомобили и без того действует льгота: компенсацию за них платить не нужно.

Низкая цена

Если ваша выгода от покупки автомобиля составляет меньше 250 000 рублей, то платить налог не потребуется. Для подтверждения нужны подтверждающие отсутствие особой выгоды справки, квитанции.

Воспользоваться таким правом можно разово, то есть, если вы продаете 5 машин с выгодой меньше четверти миллиона, получить налоговую льготу можно только на одну из них.

За остальные придется оплатить компенсацию в пользу государства.

Старый автомобиль

В тех случаях, когда автомобиль находится в вашем владении больше 3 лет, налогом не облагается вся сумма: вы можете просто продать его и ничего не платить.

Эта льгота распространяется на любые машины, независимо от цены покупки и продажи, даже если вы продаете с выгодой больше 250 тысяч рублей. Вам не придется заполнять декларацию, заполнять документы или прикладывать чеки.

Так что выгоднее всего продавать подержанные автомобили: за них вам не придется отчислять сумму в государственную казну.

Срок отсчитывается с разных точек, в зависимости от способа приобретения. Например, если вы купили авто, то учитывается день покупки. При получении в подарок — день дарения. А в тех случаях, когда автомобиль переходит по наследству, днем отсчета служит ваше вступление в права наследника, даже если до этого машина принадлежала вашей семье несколько лет.

Пример расчёта

Представим, что вы продаете сравнительно новый автомобиль, которым пользовались год. Цена покупки: 500 000 рублей, цена продажи 650 000 рублей. У вас сохранились чеки, договор на приобретение.

Оплатить налог можно по расходам или воспользоваться стандартным вычетом, который действует для разных категорий.

В первом случае сумма налога рассчитывается по формуле: (цена продажи — цена покупки) × 13% , то есть (650 000 — 500 000) × 13% = 150 000 × 13% = 19 500.

Если использовать механизм вычета, то облагаемая налогом сумма будет высчитываться по формуле: (цена продажи — 250 000) × 13%, то есть (650 000 — 250 000) × 13% = 52 000. Это гораздо больше обычного вычета, поэтому разумнее воспользоваться стандартной схемой с уплатой подоходного налога.

Есть более сложные схемы. Например, в вашей семье 2 машины, которые были приобретены в течение двух лет и проданы в один год. Первое авто продано за 200 000 рублей, второе — за 500. Доход от сделки составил 700 000. Поскольку все произошло в течение 12 месяцев, то для них применяется один налоговый вычет: (700 000 — 250 000) × 13% = 450 000× 13% = 58 500 рублей.

Но если эти же машины были проданы с разницей в год, то картина выглядела бы по-другому. За первый автомобиль сумма дохода меньше нижнего порога, облагаемого налогом: (200 000 — 250 000) = – 50 000.

Поэтому платить государству не нужно. А за второй придется заплатить следующую сумму: (500 000 — 250 000) × 13% = 250 000× 13% = 32 500 рублей.

То есть, продать обе машины выгоднее в разное время, чтобы за первую не платить вовсе, а за вторую отдать меньшую сумму.

Оформление документов

Для получения вычета, скидки или компенсации при продаже автомобиля нужно оформить документы. Лучше сохранять все чеки и квитанции, а также договор на покупку автомобиля и информацию от предыдущего владельца. Это нужно для того, чтобы были доказательства на случай завышения цены прошлым покупателем. Подавать документы можно в налоговую лично или через МФЦ. В список входят:

  • паспорт, индивидуальный номер налогоплательщика;
  • декларация по форме;
  • документация на автомобиль;
  • договор;
  • чеки, квитанции, детали соглашения.

Интересно! 

Все это нужно подать вместе со справкой о доходов до конца апреля, чтобы не получить штраф за опоздание. Год подачи — следующий за годом продажи. То есть, если вы сбыли автомобиль в январе 2019 подавать нужно до 30 апреля 2020. Оплатить налог потребуется до 15 июля, в год подачи декларации. То есть, как в нашем примере, до 15 июля 2020 года.

Возможные ошибки

Продавая автомобиль многие нарушают установленные правила, что может привести к неприятным последствиям и потере средств. Обычно такие ошибки совершаются или из-за незнания правил, или в стремлении избежать уплаты налогов, что приносит обычно больше проблем, чем выгоды. Распространенных промаха два: отказ от заполнения декларации и занижение цены.

При продаже автомобиля моложе трех лет нужно заполнить декларацию по форме. В ней указывается прибыль, которую вы получили от продажи машины. Если налоговая служба не заметит этот факт, то вам повезет.

А вот если обман раскроется, то потеряете вы больше, чем приобретете. За такое нарушение положен штраф и пеня за сокрытие сделки. И сам подоходный налог в 13%, от которого вы хотели уйти таким образом, все равно придется заплатить.

Так что лучше не рисковать и сделать все по правилам.

Поскольку при получении выгоды меньше 250 000 рублей налог можно не платить, многие сознательно занижают в документах стоимость авто. В результате могут возникнуть сложности с аннулированием сделки.

Обман может вскрыться во время повторной продажи, если новый владелец захочет получить всю рыночную стоимость автомобиля. Благодаря занижению она будет существенно превышать сумму покупки, указанную в документах.

Такой разрыв невозможно будет не заметить.

Получить налоговый вычет за автомобиль напрямую не получится: он не входит в число таких важных расходов как, например, квартира или лечение. Но зато можно воспользоваться льготами при продаже.

Расставаясь с автомобилем, который находится в собственности более трех лет, платить налог вообще не придется. Для более новых машин есть схемы, которые позволяют получить скидку на оплату или компенсацию по взаимозачету при покупке в один год и жилья, и авто.

Перед продажей нескольких автомобилей проводите расчёты: иногда выгоднее сбыть их в разное время, чтобы платить меньше.

Источник: https://moyidorogi.ru/kak-vernut-nalogovyj-vychet-pri-pokupke-avtomobilya-v-2019-godu/

Налоговый вычет при покупке автомобиля

Возмещение ндфл при покупке автомобиля физическим лицом

В феврале 2020 г в Госдуму, по инициативе депутатов фракции«Справедливая Россия», был внесен законопроект, предусматривающий налоговый вычет за автомобиль.Мотивация проста – машина относится к категории дорогостоящих товаров и купитьее без оформления кредита может малая толика населения РФ. Скидка по НДФЛ в 10%будет как нельзя кстати для граждан, которые платят налоги.

Что такое налоговый вычет

Под ним подразумевают денежную сумму, возвращенную из казныгосударства человеку, равную денежному эквиваленту заплаченных налогов заопределенный период времени.

В 2020 году существует несколько вариантов компенсации, которые выплачиваются за приобретение имущества.

Но, по существующим законам, налоговый вычет при покупке автомобиля в 2020 не предусмотрен.

 Изменений, в ст. 220 НК РФ пока не внесено.

Государство возвращает определенную сумму НДФЛ за:

  1. Погашение ипотеки.
  2. Постройку дома.
  3. Реконструкцию жилого помещения.
  4. Траты, необходимые при получении высшего образования.
  5. Медицинские услуги.
  6. Формирование личного фонда пенсионера.

В настоящий перечень покупка автомобиля не входит. Компенсация действует только в отношении продажи машины.

Мотивация законодательных органов проста – транспортное средство, пока еще, остается предметом роскоши, а не острой необходимостью, как жилье, ремонт или лечение.

Возвращением НДФЛ в 2020

Разговоры о возврате налогового вычета при приобретении автомобиля давно курсируют в Госдуме.

В 2020 году доступен только возврат средств по всем вышеперечисленным случаям, к примеру, при покупке квартиры гражданин, исправно вносящий налоги, может вернуть 13% от суммы приобретенного жилья, но не более 260 тыс. руб.

Даже в случае покупки ТС в кредит, человек не может подать документы в налоговую, чтобы ему возместили часть расходов.

В НК РФ есть пояснения, что физическое лицо может претендовать на выплату, если ему нужно:

  • Погасить проценты по кредиту, оформленному напокупку земли или строительство дома.
  • Прибрести дом, квартиру или долю в жиломпомещении.
  • Для покупки участка под ИЖС и постройку дома.

По существующим нормам НК имущественный вычет предоставляется только при фигурировании недвижимых объектов, домов разной категории и земли.

Физическое лицо не может потребовать снижения бремени налогообложения и возврата части уплаченных средств, при покупке автомобиля. По той простой причине, что подобного положения в законе нет.

Но здесь есть маленький нюанс. Получить налоговый вычет при покупке автомобиля в кредит или за наличные средства нельзя, но законодательно разрешено оформить вычет НДФЛ в случае реализации автомобиля.

Иными словами – продав машину человек может потребовать процент, который он внес в качестве налога при покупке (13%).

Для этого нужно предоставить в НК РФ документы, подтверждающие сделку купли-продажи с обозначенной суммой автомобиля.  

Налоговый вычет за квартиру по ипотеке: документы, как получить.

Новое положение в законодательстве о налогах.

Закон существует только в проекте, и предусматривает налоговый вычет на покупку автомобиля отечественного производства.

Таким образом депутаты фракции «Справедливая Россия» хотят поднять престиж российского автопрома и дать возможность большему количеству населения купить машину.

Если поправки в ст. 220 НК РФ будут приняты, то гражданину будет доступно послабление в виде 10% скидки от суммы, потраченной в автосалоне.

В том числе при покупке и переоборудовании (инвалид) нового ТС отечественной сборки.

Условия:

  • Машина приобретается для личных нужд.
  • Цена на нее должна быть не выше 1 млн. руб.

В этом случае физическое лицо может претендовать на сумму до 100 тыс. руб., но не чаще 1 раза в пять лет, если будет замена старого ТС на новое.

Когда положена компенсация при покупке машины

Физическое лицо может надеяться на выплату компенсации закупленную машину, если:

  1. Автомобиль куплен более чем 3 года назад.Имущественный вычет оформляется в ИФНС автоматически по факту и припредъявлении человеком бумаг, подтверждающих цену.
  2. Владелец ТС продал машину в первые 1-3 года отмомента покупки и за меньшую цену, чем приобрел ранее.

В последнем случае право получения подоходного налога назад объясняется тем, что человек не получает никакой прибыли, только расходы.

А если нет дохода, то и платить налог не нужно.

Документы для получения налогового вычета

Для вычета потребуются документы-подлинники, удостоверяющие личность.

В том числе:

  • Декларация формы 3-НДФЛ (бумага налоговойотчетности).
  • Справка о доходах (форма 2-НДФЛ).

Непосредственно в ИФНС пишется заявление в произвольной форме о предоставлении налогового вычета.

В нем указывают:

  1. Данные о сделке купли-продажи.
  2. Причина, по которой человек обращается в ФНС.
  3. Личные сведения о покупателе автомобиля.

В заявлении прописывают сумму ежемесячных доходов и сколько было потрачено на ТС.

Подтверждаются эти сведения соответствующими документами (справка о доходах+выписка из договора купли-продажи и чек автосалона).

Дополнительный пакет документов:

  • Договор купли-продажи.
  • Квитанции, чеки, подтверждающие трату личныхсредств.
  • Свидетельство о праве собственности на ТС.
  • ПТС.

Все это предоставляют в оригинале или в виде нотариально заверенной копии.

Справкой из ГИБДД можно заменить договор об отчуждении машины, в нее вносятся вне необходимые данные о технических характеристиках ТС и кто им владеет.

Список нюансов

При определенных условиях можно получить налоговый вычет за автомобиль, но следует знать онекоторых юридических тонкостях:

  • Машина при продаже должна быть старше 3 лет,тогда владелец получит налоговый вычет
  • Цена на ТС при реализации не должна быть меньше 250тыс. руб., такие машины не облагаются НДФЛ.

Сдать необходимые документы в ИФНС можно до 30 апреля тогогода, который наступил следом за тем, в котором получена прибыль (к примеру:продано ТС в 2019 г, обращаться в ФСН нужно до 30.04.2020 г).

Заявление на налоговый вычет. [1.01 MB]

Заключение

Важно! Еслисобственников на ТС несколько, все они должны обращаться в ФСН одновременно.Возврат НДФЛ идет по долям или по договоренности. 

В налоговой документы рассматриваются в течение 3-х месяцев, принимается решение. И если оно положительное – деньги на личный счет обратившегося поступают в течение 30 дней.

Наталья Сергеевна Шереметева – главный редактор портала Права семей. Окончила бакалавриат Государственного Университета Управления г.Москва в 2000 году – специализация “Менеджмент”.

Магистратура ГУУ в 2002г. – специализация “Юриспруденция”.

Источник: https://pravasemei.ru/raznoe/nalogi/vozvrat-naloga-pri-pokupke-avtomobilya/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.